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デューデリジェンスのチェックリスト│売り手企業に求めたい資料一覧

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一般的なデューデリジェンスで、相手企業に提出を求めたい資料を一覧形式でまとめています。チェックリスト付きなので、あとからこんなはずじゃなかった……という失敗を回避するのに役立ちます。

資料の概要

デューデリジェンス(全般)Sam.png

目的と用途

  1. 会社評価の重要な要素の一覧(要求資料一覧)
  2. 競合調査の項目
  3. 自社情報整理の項目

コンテンツのアウトライン(目次)

デューデリジェンスにおいて、対象会社/事業の評価を行う際に必要な情報を請求するための請求資料一覧リスト

想定されるユーザーと想定される利用シーン

想定される利用シーン

①デューデリジェンス

デューデリジェンス一般において、対象事業の評価を行う目的で、売り手企業に必要情報を提出させる際に利用

②競合調査

競合の情報を整理する項目一覧として利用

③自社情報の整理

自社情報を俯瞰的に整理するための項目一覧として利用

想定されるユーザー

事業DDを行う経営企画、経理、ロジスティクス、法務、カスタマーサポート、広報、新規事業企画

本資料の目的と重要なポイント

出資や買収を検討されている担当者でこういった資料はアドバイザーからもらえる、または当日ヒアリングすればいいなどと考えていませんか?

本当にそうでしょうか。出資や買収はデューデリジェンスがメインといっても過言ではありません。自社または自分にとって、何が大事かをとらえ、全ての視点をもって限られた期間で分析を行うことが重要になります。また、出資される側としてはヒアリングされたことに対し、表明保証の中で、「資料が正確であり、正しいことを約束する」などという条文が入ってくることがあります。

そのためにヒアリングや提出要求リストは非常に重要になってきます。

何を重点的にヒアリングすべきかをリスト化し、わからない、アドバイザーに任せるではなく、こういった網羅性をもった資料をもとに深堀することが重要となります。

この資料は、事業のM&Aにおけるデューデリジェンス(調査・分析)に関して、俯瞰した形でビジネス・法務・システム等の多様な情報を、売り手企業に漏れなく資料を依頼するためのファイルです。

必要なものをもらっていなかったために「事前に知りうることが知りえなかった」という事態に陥らない様、本リストをもとに重要な事象を追加し、請求を行うことが可能です。

また、M&Aにおいて「聞かれていなかった」という事象が多少なりとも散見される事例がありますが、こういったことはデューデリジェンスのターゲットミスともいえるでしょう。

また、買収後の体制や、準備すべきことなどを見ることができ、買収価額の交渉にも利用できます。

対応が必要なもの、買収時の調整事項、買収後のコスト増などを見極めるためにも、一覧で管理し、その情報が問題ないかどうかを経営陣が知ることが重要です。役員会での買収決議においても網羅性をもった資料の提出が求められます。

デューデリジェンス以外にも企業の評価一般に使用できるため、競合調査・自社事業の整理の際にもご活用頂けます。

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