地方の製造業でM&A売却を考えているのですが、デューデリジェンスという調査を受けると聞いて心配になっています。具体的にどんな資料を準備すればよいのでしょうか？また、準備不足で売却価格が下がってしまうことはありますか？

本件についてご回答が適切かわかりませんが、ご回答させて頂きます。

製造業でM&Aで売却をっご検討されていて、デューディリという言葉を聞いて不安で準備不足での価格影響を懸念しているというお話で理解しました。

何点か記載させて頂きますが、こういった場合にM&Aアドバイザーの方々はいますので、適切なアドバイザーにご相談されるのがいいかと思います。当然、私もM&Aアドバイザーをしておりますが、セカンドオピニオンをとることは重要なので、お話が分かりやすい方に質問されるといいかと思います。

私の方で回答すべきと思ったことはご回答させて頂きますね。

まず、製造業においてですが、仕掛品やプロジェクト、在庫、機材、その計上方法や老朽化した機材など様々な点を買い手側が調査して分析し、買収価格を決定していくプロセスになります。

デューディリに関しては以下の記事をご参考ください。
https://knowhows.jp/content/3/26/288

つまり、買い手様が一定期間と準備を行い、貴社の財務状況及び契約、法的なリスク面を分析するのは売り手様としても買収後のトラブル回避に必須です。

デューディリで見つかった事実をもとに価格に対して調整又はその他で調整するという交渉を行うこと自体が買収契約の違反などでM&am...